В ходе предварительного следствия, произведенного следственной службой УФСБ России по Петербургу и Ленобласти, установлено, что в период с 10 апреля 2012 года по 15 апреля 2013 года Евсеева совершила покушение на мошенничество в особо крупном размере. То есть была попытка хищения денежных средств Российской Федерации путем незаконного возмещения налога на добавленную стоимость на общую сумму 10 млн 609 тыс. 684 рубля.
«Для реализации своего преступного умысла Евсеева решила использовать фактически принадлежащую и управляемую ею организацию ООО „Ком-Курс“. Обвиняемая организовала изготовление копий и оригиналов документов, содержащих недостоверные сведения о том, что ООО „Ком-Курс“ во II квартале 2012 года у ООО „Стройбалт“ купило краски общей массой 344 тыс. 560 кг на сумму 84 млн 461 тыс. 032,28 рубля и в тот же день продало ООО „Стройтранс“ часть указанной краски на сумму 15 млн 045 тыс. 159 рублей. Однако товар (краска) по указанным договорам не поставлялся, перевозка и хранение не осуществлялись», — подчеркнули в прокуратуре.
Вместе с указанными документами в МИНФС № 17 по Петербургу была предоставлена налоговая декларация о возмещении налога на добавленную стоимость в размере 10 млн 609 тыс. 684 рублей.
«Преступному умыслу не суждено было воплотиться, так как 21 января 2013 года заместителем начальника МИФНС № 17 по Петербургу по результатам рассмотрения вышеуказанной налоговой декларации вынесено решение об отказе в возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению ООО „Ком-Курс“ в сумме 10 млн 609 тыс. 684 рубля», — уточнили в прокуратуре.
15 апреля 2013 года по результатам рассмотрения жалобы ООО «Ком-Курс» на решение МИФНС № 17 об отказе в возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, руководителем УФНС России по Петербургу указанное решение МИФНС № 17 оставлено без изменения.
Уголовное дело направлено в Куйбышевский районный суд Петербурга для рассмотрения по существу.
